2020年07月20日 / 专家分享返回上一页

家族办公室可选高端稀缺艺术画作投资代际传承

家族办公室的常见功能(投资管理、风险控管、财务及税务筹划、家族信托管理、家族传承规划、家族治理等)众多,但并非均由家族办公室的成员直接提供,而是来自私人银行及资产管理公司、律师、理财规划师、信托架构师、艺术家等共同努力。国际级的艺术画作,成为家族办公室豪门在资产配置、税收筹划和代际传承必不可少的组成要件。艺术画作的唯一性和垄断性增加了艺术画作的价值,尤其是高端稀缺的艺术画作精品,投资风险低、安全收益性高,特别适合做家族办公室资产组合配置的选项。

 

<企业主提问题(1)>上海华圆张董问到:「家族办公室艺术画作之投资风险暨信托目的为何?」

答: 艺术画作之投资风险管理要领: 家族办公室豪门想要进入艺术画作投资管理领域,自身需提高审美鉴赏能力,要了解艺术画作定价机制和价格形成规律,并熟悉艺术画作的相关法规,同时要能找对权威鉴定机构,以此最大限度内规避投资风险。

 艺术画作投资需要注意的课题:投资回报率要能稳健增长、可充作资产化解债务危机、艺术画作投资没有CRS(CommonReportingStandard )全球税务系统问题以及艺术画作可纳入信托管理,落实资产保护与传承。

财富在企业代际传承的实务案例中,没有精神智慧的传承,即使有财富的传承,财富终将消亡。换言之,家族成员都接受一流的教育,就自然保证了家族的基业长青吗?答案是否定的!

家族企业的传承,表面是财富、权力的传承,实质是精神信仰、文化理念的传承。在家族传承中缺少精神信仰和文化熏陶,就很难让家族后代对长辈的事业产生认同感和延续家族企业的责任感及归属感。高端稀缺艺术画作正是最宝贵的精神文化财富的传承首选。

 

<企业主提问题(2)>上海美业吴董Peter问到:「艺术画作在家族办公室三个层次架构里是属于哪个层次呢?」

答:家族办公室的常见功能(如前述)众多,从家族办公室智库的视角,家办是由家族财富、家族企业、家族成员三个层次架构而成的!

简单概述家族办公室的三个层次架构的九个系统的内容:


家族财富:

(1).投资系统: 金融投资组合配置、金融AI量化基金、不动产投资、不良资产投资管理、Pre-IPO股票投资、高端艺术品投资。

(2).理财系统:私人银行业务、保险单的特定功能(延税、融资、传承) 、信托的特定功能(隔离、保护、分配) 。

(3).风控系统:要落实第三方监管机制、底层资产的筛选与风控、家企分离与债务隔离、代持问题与风控。


家族企业:

(1).法务系统: 家族宪法、信托隔离、分配及代理机制。

税务系统:家族企业税筹规划、离岸架构设计、CRS的影响与因应、股权传承之捐赠的税务密码、不同的税务身分。

治理系统:企业治理机制是家族长青的基础、家企分离与股权集中、家训与家族品牌管理、接班人选任、企业经理人的聘任与激励制度。


家族成员:

(1).生活系统:健康养生、家族慈善、高端社交俱乐部。

(2).教育系统:家族人力资本的培养、人才资本化、国际学校教育。

(3).传承系统:家族人脉传承、基金会的用途、海外身分。

 

 <家族办公室资产配置可选高端稀缺艺术画作> 

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家族办公室的家族财富(投资、理财、风控三系统),其中投资系统包括金融AI(人工智能)量化基金投资、不动产投资及Pre-IPO投资等多项资产配置组合与艺术画作投资代际传承。

 

【陈锦芳艺术博士简介】

1960年代获法国巴黎大学美术史博士并在巴黎艺术学院深造7年。

1969年建立「五次元世界文化观」,创立「新意象派」,其艺术画作整合古今中西的文化意象加以创新表现,艺以载道,成为「后现代先驱」; 如今仍以「联合国文化大使」身分持续推动艺术教育及促进全球「爱与和平」之文化的建立。

陈锦芳博士的夫人侯馆长透过纽约「陈锦芳文化馆」及「为人类而艺术基金会」推广以爱为宗的全球新文艺复兴。陈锦芳博士的画作被编入全球33个国家300多本教科书、艺术书籍及杂志;画作广被全球各大美术馆及家族办公室为企业代际传承的重要收藏 。

笔者,遂将陈锦芳博士的「上海世博」百幅画作、「北京奥运」66幅画作以及新意象派的诸多著名画作,传递给中华民族的读者及您们的后代子孙。

 

专栏作者简介:

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